Balans per 31 december 2024

Terug naar boven

Toelichting op de balans

Bij het herverdelen van het stichtingsvermogen van SKION in 2022 is een bestemmingsreserve gevormd voor het vaststellen en evalueren van richtlijnen ter hoogte van € 151.770.

Na resultaatverdeling van 2023 bedroeg de bestemmingsreserve vaststellen en evaluatie richtlijnen € 418.714. Als gevolg van de resultaatverdeling 2024 is een bedrag van € 2.915 onttrokken aan de bestemmingsreserve.

Bij de overgang van SKION 1.0 naar SKION 2.0 is een bestemmingsreserve gevormd voor de nakomende kosten met betrekking tot deze transitie. Als gevolg van de resultaatverdeling 2024 is een bedrag van € 11.106 onttrokken aan de bestemmingsreserve voor de Transitie SKION 2.0.

Het restant van deze bestemmingsreserve is vrij gevallen ten gunste van de bestemmingsreserve continuïteit in verband met de afronding van de transitie van SKION 1.0 naar SKION 2.0.

De bestemmingsreserve continuïteit bedroeg € 471.749, deze reserve dient extra risico’s met betrekking tot inflatie en loonstijgingen te kunnen voorzien. Het saldo is genoeg om één jaar lang alle werkzaamheden van SKION op te kunnen vangen.

In 2024 is het restant van de bestemmingsreserve transitie SKION 2.0 ter hoogte van €16.510 vrij gevallen ten gunste van deze reserve. Als gevolg van de resultaatverdeling 2024 is een bedrag van €33.769 toegevoegd aan de bestemmingsreserve.

Terug naar boven

Staat van baten en lasten over 2024

Terug naar boven

Toelichting op staat van baten en lasten

Afwijkingen realisatie ten opzichte van begroting

Zonder incidentele baten, nalatenschappen, heeft SKION in 2024 de begroting nagenoeg behaald. Afwijking begroting: 1,59% meer lasten en 1,23% minder baten, wat wordt veroorzaakt door de sponsorbijdrage van de SKION-dagen welke lager was dan begroot. Het resultaat zonder de incidentele baten, nalatenschappen, over 2024 is licht negatief (€ 1.609).

De lasten zijn op totaalniveau € 7.400 hoger dan begroot. Deze afwijking wordt hieronder verder toegelicht.

De personeelskosten zijn € 18.000 hoger. Dit wordt veroorzaakt door de tijdelijke vervanging van een zieke medewerker. In de begroting was hier geen rekening mee gehouden.
De kosten voor de SKION-dagen zijn € 25.000 lager. De SKION-dagen zijn in samenwerking met het Shared care team (organisatie van het Prinses Máxima Centrum) georganiseerd, hierdoor is sprake van lagere kosten voor de locatie en techniek.

De overige lasten, waaronder de beheerskosten ICT en diverse lasten, zijn met € 14.500 gestegen. Hiervan ziet € 11.106 toe op de nagekomen kosten van SKION 1.0.

De baten van 2024 bestaan o.a. uit € 435.582 aan ontvangen gelden vanuit het Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie B.V., conform de samenwerkingsovereenkomst tussen SKION en het Prinses Máxima Centrum, en uit bijdragen voor de SKION-dagen ter hoogte van € 16.529 van sponsoren. Daarnaast is er één nalatenschap ontvangen ter hoogte van totaal € 21.357, deze ontvangst heeft een eenmalig karakter.

De baten excl. bijdrage voor de SKION-dagen en nalatenschappen zijn op totaalniveau € 4.356 hoger dan begroot. Dit komt door een hogere NZA-indexatie (6%) dan waar rekening mee was gehouden (4,94%) tijdens het opstellen van de begroting.

Terug naar boven