Balans per 31 december 2023

Terug naar boven

Toelichting op de balans

Bij het herverdelen van het stichtingsvermogen van SKION in 2022 is een bestemmingsreserve gevormd voor het vaststellen en evalueren van richtlijnen ter hoogte van € 151.770. Er heeft geen onttrekking aan deze bestemmingsreserve plaatsgevonden. Er is besloten om 50% van het resultaat na onttrekking van de bestemmingsreserve transitie SKION 2.0 te alloceren aan de bestemmingsreserve Vaststellen en evaluatie richtlijnen.

Bij de overgang van SKION 1.0 naar SKION 2.0 is een bestemmingsreserve gevormd voor de nakomende kosten met betrekking tot deze transitie. Als gevolg van de resultaatverdeling 2023 is een bedrag van €17.429 onttrokken aan de bestemmingsreserve voor de Transitie SKION 2.0.

Voor de continuïteit van de stichting is in 2022 een bedrag ter hoogte van € 204.805 gereserveerd om dit te waarborgen voor een periode van 2 jaar (loondoorbetalingsverplichting bij ziekte). Dit bedrag kan worden aangewend om belangrijke personeelsleden op te vangen, in geval van bijvoorbeeld ziekte, of om financiële tegenvallers te compenseren. Aan dit bedrag is in 2023 50% van het resultaat na onttrekking van de bestemmingsreserve transitie SKION 2.0 toegevoegd om de extra risico’s met betrekking tot inflatie en loonstijgingen ook te kunnen voorzien. Het saldo per 31 december 2023 is genoeg om één jaar lang alle werkzaamheden van SKION op te kunnen vangen.

Terug naar boven

Staat van baten en lasten over 2023

Terug naar boven

Toelichting op staat van baten en lasten

Zonder incidentele bate, de bate uit nalatenschappen, heeft SKION in 2023 de begroting nagenoeg behaald. Afwijking realisatie ten opzichte van de begroting: 2,76% minder lasten en 0,66% meer baten. Het resultaat zonder de incidentele bate over 2023 is licht positief, € 814.

De lasten zijn op totaalniveau € 14.000 lager dan begroot. Deze daling wordt hieronder verder toegelicht.

De personeelskosten zijn € 24.000 lager dan begroot, dit is veroorzaakt door lagere personeelskosten van de nieuwe medewerker. De nieuwe medewerker is later dan verwacht in dienst getreden ten opzichte van de inschatting bij de begroting. De overige lasten zijn € 10.000 hoger dan begroot. Dit is grotendeels veroorzaakt door de hogere advieskosten, € 12.000, voor de aanvullende werkzaamheden met betrekking tot de samenwerkingsovereenkomst met het Máxima. In 2023 is er een addendum op de samenwerkingsovereenkomst gemaakt. Daarnaast zijn de kosten voor de SKION dagen € 7.500 hoger dan begroot. In 2023 zijn de SKION dagen in samenwerking met de Shared Care georganiseerd, waardoor de kosten hoger waren dan begroot. De overige lasten, waaronder de beheerskosten ICT, zijn € 9.500 lager dan begroot.

De baten van 2023 bestaan o.a. uit € 410.926 aan ontvangen gelden vanuit het Máxima voor Kinderoncologie B.V., conform de samenwerkingsovereenkomst tussen SKION en het Máxima, en uit bijdragen voor de SKION dagen ter hoogte van € 16.529. Daarnaast zijn er twee nalatenschappen ontvangen ter hoogte van totaal € 515.645, deze ontvangsten hebben een eenmalig karakter. De baten exclusief bijdrage voor de SKION dagen en nalatenschappen zijn op totaalniveau € 6.000 hoger dan begroot, dit komt door een hogere NZA-indexatie dan waar rekening mee was gehouden, namelijk 6,36% ten opzichte van 4,74% in de begroting.

Terug naar boven